Компанії Трампа визнано винними у податкових злочинах
Суд присяжних Манхеттена визнав винними дві компанії Trump Organisation за численними звинуваченнями в злочинному податковому шахрайстві та фальсифікації ділової документації, пов’язаної з 15-річною шахрайською схемою щодо податкових органів через несплату податків та коштів на компенсацію для топ-менеджерів.
Trump Corp. та Trump Payroll Corp. були визнані винними за всіма пред'явленими їм звинуваченнями.
Дональду Трампу та його родині не було пред’явлено звинувачень у цій справі, але під час судового процесу прокурори неодноразово згадували про причетність колишнього президента до пільг, наданих певним керівникам, включаючи фінансовані компанією квартири, оренду автомобілів та особисті витрати.
Trump Organisation може отримати максимальний штраф у розмірі 1,61 мільйона доларів після винесення остаточного вироку в середині січня. Компанії не загрожує ліквідація, тому що згідно із законодавством Нью-Йорка механізм ліквідації компанії відсутній. Однак засудження за кримінальний злочин може вплинути на її здатність вести бізнес або отримувати кредити чи контракти.
Обвинувальний вердикт був винесений у той момент, коли Трамп перебуває під пильною увагою федеральних прокурорів та прокурорів штату через його обробку секретних документів, намагання скасувати результати виборів 2020 року, а також точність ділових записів та фінансових звітів Trump Organization. Він також зіткнувся з цивільним позовом на 250 мільйонів доларів від генерального прокурора Нью-Йорка, в якому Трампа та його дорослих дітей звинувачують у шахрайстві, яке тривало десятиліття. Генеральний прокурор намагається назавжди заборонити їм обіймати посади посадових осіб або директорів компаній в штаті Нью-Йорк, серед інших покарань.
Адвокати Trump Org. заявили, що планують подати апеляцію.
«Це справа про жадібність і шахрайство», — сказав окружний прокурор Манхеттена Елвін Брегг. «Trump Corp. та Trump Payroll Corporation зійшли з рук завдяки схемі, яка нагороджувала високопоставлених керівників щедрими пільгами та компенсаціями, навмисно приховуючи доходи від податкових органів, щоб уникнути сплати податків. Сьогоднішній вирок притягує ці компанії Трампа до відповідальності за їх тривалу злочинну схему».
Старший юридичний аналітик CNN і колишній федеральний прокурор Елі Хоніг сказав, що підхід Брегга виправдав себе.
«Очевидно, що це невдача для Trump Org., серйозна невдача.Тепер їх визнали винними в злочинній поведінці, злочинному податковому шахрайстві», — сказав Хоніг Віктору Блеквеллу з CNN в інтерв’ю.
«Це також свого роду перемога для окружного прокурора Манхеттена», — каже Хоніг. «Тепер їхня теорія про те, що частина доходу для працівників, включаючи Аллена Вайссельберга, виплачувалася через додаткові виплати, щоб уникнути податкових зобов’язань, — ця теорія була підтверджена».
Прокурор Джошуа Стейнгласс сказав присяжним у заключному слові, що Трамп «явно санкціонував» податкове шахрайство, і закликав їх відхилити аргумент захисту про те, що колишній головний фінансовий директор організації Трампа Аллен Вайссельберг був службовцем-шахраєм, мотивованим власною жадібністю.
«Увесь цей наратив про те, що Дональд Трамп є блаженним невігласом, просто не відповідає дійсності», — зазначив Стайнгласс.
Колегія присяжних почула, що Трамп погодився оплачувати навчання онуків Вайссельберга в приватній школі через свою щедрість та підписав договір оренди квартири на Манхеттені, щоб скоротити поїздки керівника. Трамп особисто підписав бонусні чеки своїм співробітникам на Різдво, а також парафував службову записку про зменшення зарплати іншим топ-менеджерам, що, за словами прокурорів, свідчить про те, що він весь час знав про існування шахрайської схеми.
Прокуратура стверджувала, що роками топ-менеджери зменшували свої заявлені зарплати на суму виплачених компанією додаткових пільг, щоб уникнути сплати необхідних податків.
Вайссельберг, який перебуває в оплачуваній відпустці в компанії, провів три дні в якості свідка. Він визнав себе винним у 15 злочинах за несплату податків з доходу в розмірі 1,76 мільйона доларів. У рамках угоди про визнання провини його засудять до п’яти місяців ув’язнення, якщо суддя визнає, що він давав правдиві свідчення.
Адвокат Trump Org. Сьюзан Нечелес пообіцяла подати апеляцію, поклавши всю провину за будь-які протиправні дії на Вайссельберга.
«Чому корпорація, чий власник нічого не знав про особисті податкові декларації Вайсельберга, має бути притягнута до кримінальної відповідальності за особисту поведінку Аллена Вайсельберга, за якою вони не мали видимості чи контролю? Цей випадок був безпрецедентним і юридично некоректним», – йдеться в заяві адвоката. «Ми будемо оскаржувати цей вирок».
Ключове свідчення Вайсельберга
У своїх свідченнях Вайссельберг визнав, що він повинен був сплатити податки з компенсації на загальну суму приблизно 200 000 доларів США за один рік, яка включала розкішну квартиру на Манхеттені з видом на річку Гудзон, оренду двох автомобілів Mercedes Benz, паркування, комунальні послуги, меблі та навчання в приватній школі для його онуків. Він також засвідчив, що виплачував премії собі та іншим керівникам, ніби вони були незалежними консультантами, дозволяючи компаніям Трампа ухилятися від сплати податків на них.
Вайссельберг засвідчив, що він реалізував цю схему за допомогою свого підлеглого, контролера Trump Organization Джеффрі Макконні. Макконні, який отримав імунітет за дачу свідчень перед великим журі, зізнався у деяких незаконних діях у своїх свідченнях.
Після обрання Трампа президентом, як свідчив Вайссельберг, відбулася «чистка», і багато незаконних дій припинилися.
Він розповів про свої розмови з Трампом, Еріком Трампом та Дональдом Трампом-молодшим, але на допиті адвокатів Трампа сказав присяжним, що він не планував і не вступав у змову ні з ким із родини Трампа.
Вайссельберг іноді ставав емоційним, кажучи присяжним, що він був «збентежений» своєю поведінкою і що він «зрадив» сім'ю Трампа, яка була його роботодавцем протягом 49 років.
Прокурори та адвокати захисту назвали роздільну прихильність Вайсельберга – бажанням виконати свою угоду про визнання провини та відбути менший термін покарання та його відданість родині Трампа, яка може виплатити йому 1 мільйон доларів компенсації цього року.
«Від імені»
Щоб довести провину компанії, прокурори повинні були продемонструвати, що Вайссельберг або Макконні були «агентом високого керівництва», який вчинив злочини в рамках своєї роботи та «від імені» компанії.
Прокурори та адвокати ходили колами, сперечаючись про те, що означає «від імені».
Суддя Хуан Мерчан також не міг зрозуміти, як пояснити цю фразу присяжним, і звернувся до двох правових договорів, щоб сформулювати визначення.
Суддя пояснив це присяжним, сказавши: «Згідно з визначенням «від імені» необов’язково, щоб злочинні дії дійсно приносили користь корпорації. Але дії агента не є «від імені» корпорації, якщо вони були здійснені виключно для просування власних інтересів агента. Іншими словами, якщо дії агента були здійснені лише для особистої вигоди, вони не були «від імені» корпорації».
Алан Футерфас, адвокат Trump Payroll Corporation, заявив журналістам після вердикту, що рішення було неправильним.
У своїх свідченнях Вайссельберг пройшов тонку грань, сказавши присяжним, що він ніколи не хотів завдати шкоди компанії, ним керувала жадібність і головним чином він хотів платити менше податків. Але він також сказав, що на той час він знав, що компанія певною мірою виграє від його схем.
У своїх свідченнях Вайссельберг сказав: «Це була користь для компанії, але в першу чергу це сталося через мою жадібність». Він сказав присяжним, що компанія заощадила гроші, сплативши менше податків на його компенсацію поза бухгалтерськими балансами, і визнав, коли прокурор Сьюзен Хоффінгер запитала, що його основною метою було уникнути податків, і це також принесло користь компанії.
«Певною мірою так», — засвідчив Вайссельберг.
Вайссельберг сказав, що він і Макконні на той час знали, що компанія буде платити менше податків із заробітної плати через цю схему, хоча він сказав, що вони ніколи не обговорювали це прямо.
Адвокати Трампа неодноразово стверджували присяжним, що «Вайсельберг зробив це для сласних інтересів», щоб підкреслити, що ним керувала виключно особиста жадібність.
Під час перехресного допиту Вайсельберг погодився, що рішення не платити податки було його особистим і було прийнято виключно для персональної вигоди.
«Це був мій намір, — сказав Вайссельберг на запитання адвокатів Трампа, — щоб отримати вигоду».
Юристи організацій Трампа викликали лише одного свідка цього факту, давнього бухгалтера компанії з нерухомості Дональда Бендера з Mazars USA, який відмовився від Трампа як клієнта на початку цього року.
Адвокати Трампа заявили, що Бендер або знав про неформальну компенсацію, або мав помітити податкове шахрайство, і вони звинуватили його у брехні.
На допиті прокурорів Бендер показав, що він довіряв і покладався на Вайссельберга.
Прокурор, Стейнгласс, заявив присяжним, що компанії Трампа винні, і що незаконна схема була створена, «щоб працівники могли отримувати більшу чисту зарплату, обходячись дешевше для Trump Corp.». Це безпрограшний варіант – якщо ви не податкові органи».
За матеріалами: CNN